¿Por qué te importa esto?
Lucía tiene 34 años y es diseñadora gráfica independiente en Lima. Leyó sobre presupuestos, fondos de emergencia, deudas, inflación, bolsa, bonos, pensiones y seguros. Sabe mucho más que hace un año, pero siente que todo es una lista infinita de cosas pendientes y no sabe por dónde empezar. Le pasa a casi todo el mundo que termina una ruta como esta: el problema ya no es la información, es el orden. Este módulo de cierre junta todo en una sola herramienta, tu plan financiero personal: una foto de dónde estás (patrimonio neto), un mapa de cómo se mueve tu dinero (flujo de caja), una escalera de prioridades que dice qué va primero, lo básico de los impuestos de tus inversiones en Perú y una rutina de revisión anual. Lo vamos a construir con el caso de Lucía, con números calculados, para que al final hagas el tuyo.
Al terminar este módulo podrás…
- Calcular tu patrimonio neto y tu patrimonio líquido
- Armar tu flujo de caja mensual, incluso con ingresos variables
- Ordenar tus objetivos con la escalera de prioridades: emergencia, deudas caras, jubilación, metas e inversión
- Entender cómo tributan en Perú los intereses, dividendos, ganancias en bolsa y rentas del exterior
- Revisar tu plan una vez al año con una lista concreta
1. La foto: tu patrimonio neto
El patrimonio neto es lo que tienes menos lo que debes. Es el número que resume tu salud financiera mejor que el sueldo: hay gente que gana mucho y tiene patrimonio negativo, y gente de ingresos modestos que lo construye año tras año.
La foto de Lucía hoy:
| Activos | Monto | Deudas | Monto |
| Cuenta de ahorros | S/ 4.200 | Tarjeta de crédito | S/ 3.800 |
| Depósito a plazo | S/ 6.000 | Préstamo personal | S/ 7.200 |
| Fondo en su AFP | S/ 18.500 | ||
| Moto | S/ 5.000 | ||
| Total activos | S/ 33.700 | Total deudas | S/ 11.000 |
Su patrimonio neto es S/ 33.700 − S/ 11.000 = S/ 22.700. Pero mira con más cuidado: el fondo de la AFP no se puede usar hasta la jubilación y la moto es su herramienta de trabajo, que además pierde valor cada año. Si solo cuentas lo que podría usar mañana (cuenta y depósito, S/ 10.200) frente a lo que debe (S/ 11.000), su patrimonio líquido es de −S/ 800. Ese número explica su sensación de estar siempre corta, aunque en el papel «tenga» S/ 22.700.
Reto: calcula tu patrimonio neto en cinco minutos
Haz dos columnas. En la izquierda, lo que tienes con su valor de venta realista hoy (no lo que pagaste): cuentas, depósitos, inversiones, fondo de pensiones, vehículo, inmueble. En la derecha, todo lo que debes con el saldo de hoy: tarjetas, préstamos, hipoteca, deudas con familiares. Resta. Luego repite la resta usando solo lo que podrías convertir en dinero en una semana.
Cómo leer tu resultado: no importa tanto el número de hoy como su dirección. El objetivo del plan es que el patrimonio neto suba cada año y que el líquido deje de ser negativo. Guarda la hoja: la vas a comparar en tu revisión anual.
2. El mapa: tu flujo de caja
El flujo de caja muestra cuánto entra, cuánto sale y cuánto queda cada mes. Como Lucía es independiente, su ingreso varía; para planificar usa el promedio de los últimos 12 meses, S/ 3.500, y para gastar se basa en un ingreso de referencia prudente, un poco menor que el promedio, guardando la diferencia de los meses buenos para cubrir los malos.